Article
$35,750. Đây là số tiền tối đa mà một người từ 60 đến 63 tuổi có thể đóng vào quỹ 401(k) trong năm nay. Trong bốn năm liên tiếp, con số này đã vượt qua $143,000.
Năm 2026 sẽ không có một thay đổi luật lớn nào về hưu trí. Thay vào đó, sẽ có nhiều điều chỉnh diễn ra đồng thời, bao gồm giới hạn đóng góp, bảo hiểm y tế và thuế. Mỗi điều có vẻ nhỏ riêng lẻ, nhưng chúng lại liên kết với nhau theo những cách mà nếu không nhìn nhận một cách tổng thể, bạn rất dễ tối ưu hóa một phần và vô tình làm hỏng những phần còn lại.
Dưới đây là năm thay đổi quan trọng nhất, và điều chúng thực sự có nghĩa với kế hoạch của bạn.
Giới hạn đóng góp cơ bản cho 401(k) năm nay là $24,500. Những người từ 50 tuổi trở lên có thể đóng thêm $8,000 để bắt kịp. Tuy nhiên, nhóm tuổi từ 60 đến 63 sẽ nhận được mức cao hơn là $11,250 thay vì $8,000, theo quy định của luật SECURE 2.0.
Tổng cộng là $35,750 mỗi năm, tương đương hơn $143,000 trong bốn năm.
Đây là một cơ hội thực sự dành cho những người đã phải ưu tiên chi tiêu cho con cái, nhà cửa hoặc trả nợ và chưa kịp tích lũy đủ. Trong bốn năm cuối trước khi nghỉ hưu, nếu được tận dụng một cách hiệu quả, bạn có thể tạo ra sự thay đổi đáng kể cho bức tranh tài chính của mình trong giai đoạn về già.
Bắt đầu từ năm 2026, nếu thu nhập của bạn vượt $150,000, toàn bộ khoản catch-up contribution phải được thực hiện dưới dạng Roth 401(k), tức là đóng bằng tiền sau thuế.
Điều này mang đến hai ảnh hưởng ngược chiều. Về lâu dài, khi bạn rút tiền vào lúc nghỉ hưu, bạn sẽ không phải nộp thuế cho phần đó. Tuy nhiên, về ngắn hạn, bạn sẽ mất đi khoản khấu trừ thu nhập chịu thuế trong năm mà bạn thực hiện đóng góp, điều mà trước đây nhiều người đã sử dụng để giảm thuế ngay lập tức.
Đây là sự thay đổi có ảnh hưởng lớn nhất đối với những người mong muốn nghỉ hưu sớm, trước khi đủ tuổi để nhận Medicare.
Các khoản trợ cấp bảo hiểm y tế mở rộng theo Affordable Care Act đã hết hiệu lực vào cuối năm 2025, hệ thống sẽ trở lại quy tắc trước năm 2021: nếu thu nhập hộ gia đình vượt quá 400% mức nghèo liên bang (khoảng $84,600 cho hai người), toàn bộ trợ cấp phí bảo hiểm sẽ không còn nữa.
Ranh giới này rất nhạy cảm vì chỉ cần thu nhập cao hơn 1 đô la so với ngưỡng, bạn có thể mất hàng chục ngàn đô la trợ cấp trong một năm. Đó là lý do mà các chuyên gia gọi đây là subsidy cliff.
Phí Medicare Part B năm 2026 tăng lên $202,90 mỗi tháng, tăng gần 10% so với năm ngoái, và khoản khấu trừ hàng năm cũng tăng từ $257 lên $283. Mặc dù từng con số có vẻ không lớn, nhưng khi tính trên 20 đến 25 năm nghỉ hưu, chi phí y tế tích lũy có thể trở thành một trong những khoản chi đáng kể nhất trong toàn bộ giai đoạn đó. Nhiều kế hoạch hưu trí được xây dựng rất kỹ lưỡng về mặt đầu tư và lifestyle, nhưng lại thường đánh giá thấp phần chi phí y tế này.
Năm nay cũng mang đến một số ưu đãi thuế đáng chú ý.
Mức khấu trừ tiêu chuẩn cho các cặp vợ chồng khai thuế chung đã tăng lên $31,500. Thêm vào đó, những người từ 65 tuổi trở lên có thể được khấu trừ thêm lên đến $6,000 cho từng cá nhân, hoặc $12,000 cho cặp vợ chồng. Khoản khấu trừ này sẽ bắt đầu giảm dần khi thu nhập vượt quá $75,000 đối với cá nhân và $150,000 đối với cặp vợ chồng, và sẽ hết hiệu lực sau năm 2028.
Điều cần lưu ý là tránh tối ưu hóa quá mức chỉ để đủ điều kiện nhận khoản khấu trừ này. Một số người có thể rút ít hơn mức cần thiết hoặc bỏ lỡ cơ hội chuyển đổi sang Roth IRA khi thuế suất đang ở mức thấp, chỉ vì không muốn thu nhập vượt qua ngưỡng. Khoản khấu trừ $6,000 hay $12,000 có vẻ hấp dẫn, nhưng chi phí cơ hội có thể lớn hơn rất nhiều.
