Article
Lập kế hoạch tài chính cho con cái là một trong những yếu tố quan trọng nhất mà các bậc phụ huynh ở Mỹ cần cân nhắc. Trong bối cảnh có nhiều lựa chọn, câu hỏi thường gặp là: Nên đầu tư vào loại tài khoản nào? Ba công cụ phổ biến hiện nay bao gồm Trump Accounts,529 Plan, và Roth IRA. Mỗi loại tài khoản đều mang đến những ưu điểm riêng và phù hợp với các mục tiêu khác nhau.
Hiểu rõ những sự khác biệt giữa các lựa chọn sẽ giúp bạn đưa ra những quyết định thông minh. Bạn có thể tận dụng các lợi ích từ chính phủ và đồng thời đảm bảo rằng con bạn sẽ có một nền tảng tài chính vững chắc trong tương lai.
Trump Accounts, còn được gọi là tài khoản 530A, là một loại tài khoản đầu tư dài hạn dành cho trẻ em được chính phủ Mỹ ra mắt từ năm 2026. Điều đặc biệt là trẻ sinh từ năm 2025 đến 2028 sẽ nhận 1,000 USD seed money từ chính phủ chỉ bằng cách mở tài khoản. Không cần làm gì thêm, khoản tiền này là “free money” thực sự, giúp gia đình có một khởi đầu thuận lợi trong việc xây dựng tài chính cho con.
Ngoài khoản seed money, cả cha mẹ và nhà tuyển dụng của bạn đều có thể đóng góp thêm vào tài khoản, tối đa là 5,000 USD mỗi năm, trong đó nhà tuyển dụng có thể đóng tới 2,500 USD trước thuế. Số tiền trong tài khoản sẽ được đầu tư vào các quỹ chỉ số của Mỹ, nhằm tận dụng sức mạnh của lãi suất kép trong dài hạn. Tuy nhiên, có một số điểm cần lưu ý: khi rút tiền, lợi nhuận sẽ bị đánh thuế như mức thu nhập thông thường và không thể rút trước 18 tuổi, ngoại trừ một số trường hợp đặc biệt như con học đại học, mua nhà lần đầu hoặc chi trả chi phí y tế trong trường hợp cấp bách.
Tài khoản Trump rất phù hợp với các gia đình có con sinh từ năm 2025 đến 2028, đặc biệt nếu công ty của bạn có chương trình đóng góp vào tài khoản. Đây cũng là một lựa chọn lý tưởng khi bạn chưa có kế hoạch đầu tư dài hạn rõ ràng và muốn bắt đầu một cách dễ dàng.
Nếu mục tiêu của bạn là tiết kiệm cho giáo dục, 529 Plan là công cụ thông dụng nhất hiện nay. Đây là tài khoản được thiết kế riêng cho chi phí học tập từ đại học, cao đẳng đến các chương trình học nghề. Điểm mạnh lớn nhất của 529 Plan là miễn thuế hoàn toàn khi rút tiền cho các chi phí giáo dục hợp lệ.
Một ưu điểm nữa là khả năng chuyển người thụ hưởng. Nếu con bạn không đi học, tiền có thể được chuyển sang cho anh chị em hoặc họ hàng. Luật SECURE 2.0 còn cho phép chuyển một phần từ 529 Plan sang Roth IRA của con, tối đa $35,000, miễn là tài khoản tồn tại ít nhất 15 năm.
Tuy nhiên, 529 Plan không linh hoạt nếu bạn muốn dùng tiền cho các mục đích khác như mua nhà hay khởi nghiệp. Một số plan còn có phí quản lý khá cao, và quyền kiểm soát hoàn toàn nằm trong tay cha mẹ.
529 Plan thích hợp với những gia đình chắc chắn con sẽ đi học tiếp tục khi tốt nghiệp lớp 12, muốn tối ưu hóa thuế. Nó giúp tối ưu hóa thuế và đặc biệt hữu ích cho những gia đình có nhiều con, nhờ vào khả năng chuyển nhượng người thụ hưởng.
Trong khi Trump Accounts và 529 Plan có những giới hạn riêng, Roth IRA dành cho trẻ em mang đến sự linh hoạt tối đa. Đây là loại tài khoản hưu trí có thể được mở dưới dạng custodial, nơi cha mẹ quản lý cho đến khi con đủ tuổi. Con bạn có thể rút phần tiền gốc bất kỳ lúc nào mà không bị phạt, chỉ phần lợi nhuận mới bị giới hạn và chịu phạt nếu rút sớm.
Lợi ích nổi bật nhất của Roth IRA là việc miễn thuế hoàn toàn khi rút tiền sau 59,5 tuổi. Điều này cũng không ảnh hưởng đến FAFSA, giúp gia đình không phải lo lắng về việc giảm học bổng hay hỗ trợ tài chính. Hơn nữa, đây là một công cụ tuyệt vời để giáo dục con cái về quản lý tài chính và đầu tư lâu dài.
Điểm hạn chế của Roth IRA là con phải có earned income, nghĩa là phải kiếm tiền từ công việc thực sự như part-time hay freelance. Giới hạn đóng góp hàng năm thấp hơn 529 Plan, và khi con trưởng thành, tài khoản sẽ hoàn toàn thuộc quyền sở hữu của con, cha mẹ không kiểm soát được cách sử dụng.
Roth IRA là lựa chọn lý tưởng cho các gia đình mong muốn có sự linh hoạt tối đa, giáo dục con cái về tài chính, và tận dụng các lợi ích thuế lâu dài.
Không có tài khoản nào được xem là "tốt nhất" cho tất cả các gia đình; mỗi lựa chọn đều có những ưu điểm riêng và cần phải được xác định dựa trên độ tuổi của trẻ, mục tiêu tài chính cũng như khả năng đóng góp của gia đình.
Đầu tư cho con cái là một hành trình dài hạn. Bắt đầu sớm, phân bổ một cách thông minh giữa các công cụ tài chính khác nhau và xem xét các mục tiêu cụ thể sẽ giúp gia đình tối ưu hóa lợi ích, đồng thời xây dựng nền tảng tài chính vững chắc cho các thế hệ mai sau.
